Infracțiuni privind insolvența în România

Ce este insolvența și ce lege-cadru guvernează această procedură în România?

Conform legii în vigoare nr. 85/2014, insolvență este definită că o stare a patrimoniului debitorului, deci a societății în cauza, care este caracterizată prin insuficientă fondurilor bănești care sunt disponibile pentru achitarea datoriilor certe, lichide și exigibile, după cum urmează:

a) insolvență debitorului va fi prezumată în situația în care acesta, după trecerea unui termen de 60 de zile de la scadență datoriei sale față de creditor, nu a achitat-o; în această situație ne aflăm în prezența unei prezumții relative;

b) insolvență este iminentă în cazul în care se dovedește faptul că debitorul respectiv nu va fi capabil să achite, la scadență, datoriile exigibile angajate, cu fondurile bănești care sunt disponibile la dată scadenței datoriei.

Astfel cum putem observă, insovlenta reprezintă o stare de dificultate financiară în care se regăsește debitorul, societatea română, dificultate care o împiedică să își plătească datoriile față de creditori, fie la dată scadenței, fie la un anumit termen după această, cu fondurile disponibile în acel moment.

Ce infracțiuni privind procedura insolvenței incriminează legea română?

Infracțiunea de bancrută simplă este prevăzută de art. 240 din Codul penal, fiind definită ca neintroducerea ori introducerea tardivă, de către debitorul persoană fizică sau de către reprezentantul legal al persoanei juridice debitoare, a cererii de deschidere a procedurii insolvenței într-un termen care depășește cu peste 6 luni termenul stabilit de lege de la dată apariției stării de insolvență, urmând că aceste fapte să fie pedepsite cu închisoare de la 3 luni la un an ori cu amendă iar acțiunea penală să fie pusă în mișcare la plângerea prealabilă a persoanei vătămate.

Infracțiunea de bancrută frauduloasă,  prevăzută de art. 241 din Codul penal, reprezintă fapta unei persoane care, în fraudă creditorilor:

• sustrage, falsifică sau distruge evidențele debitorului sau ascunde o fracțiune din activul averii acestuia;
• prezintă datorii inexistente sau sume nedatorate în registrele debitorului, în alt act ori în situația financiară;
• înstrăinează, în caz de insolvență a debitorului, un procent din active.

Infracțiunea de bancrută frauduloasă este pedepsită cu închisoare de la 6 luni la 5 ani, fiind exclusă posibilitatea pedepsei cu amendă. Precum infracțiunea de bancrută simplă, acțiunea penală privind bancrută frauduloasă se va pune în mișcare la plângerea prealabilă a persoanei vătămate.

Art. 242 din Codul penal definește gestiunea frauduloasă că fiind provocarea unor pagube unei persoane, cu ocazia administrării sau conservării bunurilor acesteia, de către acela care are sau trebuie să aibă grijă administrării sau conservării bunurilor, infracțiune pedepsită cu închisoare de la 6 luni la 3 ani ori cu amendă.

Fapta este sancționată mai sever atunci când este comisă de administratorul judiciar, de lichidatorul averii debitorului sau de un reprezentant sau prepus al acestora, pedeapsa pentru această varianta calificată fiind închisoarea de la 1 la 5 ani.

Faptele comise în scopul de a obține un folos patrimonial (alin. (3)) se pedepsesc cu închisoarea de la 2 la 7 ani.

Acțiunea penală în ceea ce privește infracțiunea de gestiune frauduloasă se va pune în mișcare la plângerea prealabilă a persoanei vătămate.

Codul penal formulează infracțiunea de delapidare că fiind însușirea, folosirea sau traficarea, de către un funcționar public, în interesul sau ori pentru altul, de bani, valori ori alte bunuri pe care le gestionează sau le administrează, infracțiune care se pedepsește cu închisoarea de la 2 la 7 ani, precum și interzicerea exercitării dreptului de a ocupă o funcție publică.

Domeniul infracțiunilor contra patrimoniului incriminate de Codul penal reprezintă o arie de expertiză pentru avocații din cadrul firmei de avocatură Darie, Manea & asociații. În acest sens, va recomandăm să consultați lista avocaților noștri pentru a allege varianta potrivită pentru dumneavoastră, iar aceștia vă vor oferi asistență juridică pentru situațiile în care vă aflați, precum și reprezentare în fața autorităților judiciare competente. Nu ezitați să ne contactați!